디지털 프리랜서를 위한 세금 가이드

소개

디지털 분야에서 일하는 프리랜서라면 업무 시간의 99%를 업무와 관련된 업무에 소비하게 될 것입니다. 세금 신고서를 제출하거나 세무 업무 관리에 대해 생각하는 것조차 대부분의 전문가가 일상적으로 고려하는 일은 아닙니다. 하지만 납세는 법적 의무이기 때문에 납세를 특별히 좋아하는 사람이 아니더라도 누구나 자신의 납세 의무를 잘 알고 있어야 합니다. 다음은 세무 업무 관리의 부담을 줄이는 데 도움이 되는 몇 가지 유용한 팁입니다.

번거로움을 최소화하면서 세금 신고를 완료하는 팁

세금 신고를 완료하는 것이 항상 힘들고 시간이 많이 걸리는 과정일 필요는 없습니다. 모든 것을 더 간단하게 추적할 수 있는 방법이 있습니다.

수신 및 발신 추적

일 년 내내 비즈니스 수입과 지출을 추적하여 정확한 최신 데이터를 바탕으로 세금 신고서를 제출하는 것이 중요합니다. 모든 데이터가 온라인에 안전하게 보관되므로 수입과 지출을 기록하는 것은 회계 소프트웨어 패키지를 사용하는 것이 가장 좋습니다. 하지만 때때로 소프트웨어 외부에서 실물 문서를 사용해야 할 수도 있습니다. 예를 들어 소규모 회사로 확장하는 경우, 소프트웨어 내부가 아닌 Excel에서 편집하고 열 수 있는 손익 계산서 템플릿을 다운로드하는 것이 좋습니다.

세금 납부를 위한 자금 마련

세금 고지서를 위한 저축 계좌를 별도로 개설하면 세금 신고를 위해 저축해야 할 돈을 지출하는 것을 더 쉽게 방지할 수 있습니다. 정기적으로 세금 계산기를 사용하여 소득에서 비용을 공제한 후 납부해야 할 세금이 얼마인지 대략적으로 계산해 볼 수도 있습니다.

이 작업을 더욱 간소화하기 위해 저축 계좌로 자동 이체를 설정하면 수동으로 이체하는 것을 기억할 필요도 없습니다. 가능하다면 조금 더 추가하면 소득이 많은 달에 더 많은 세금을 납부하는 데 도움이 될 수 있습니다. 프리랜서는 정확한 과학이 아니며 두 달이 같은 달은 없습니다. 따라서 필요 이상으로 저축하는 것이 덜 저축했다가 세금 고지서를 감당하기 위해 여분의 돈을 찾는 것보다 낫습니다.

사업 비용으로 공제할 수 있는 항목에는 어떤 것이 있나요?

프리랜서나 소규모 비즈니스를 운영하면 비용이 많이 들 수 있지만, 다행히도 합법적으로 세금 고지서를 줄이기 위해 비용에 추가할 수 있는 항목이 많이 있습니다.

장비 및 소모품

디지털 프리랜서에게 비즈니스를 운영할 수 있는 장비와 소모품의 초기 지출은 큰 비용이 될 수 있습니다. 여기에는 컴퓨터, 프린터, 소프트웨어, 재택근무 대신 사무실 공간을 임대하는 경우의 사업장 등이 포함됩니다. 이는 일과 가정 생활을 분리하는 데 좋은 아이디어이지만 여전히 비용 부담이 됩니다. 문구류, 명함, 프린터 잉크와 같은 작은 품목도 금세 지출이 늘어납니다. 이러한 모든 구매를 추적하여 비용으로 추가하여 납부해야 하는 세금을 줄일 수 있도록 하는 것이 중요합니다.

교육

일부 교육 과정, 워크샵, 웨비나도 사업 비용으로 인정받을 수 있습니다. 주요 요건은 이러한 교육이 디지털 프리랜서 업무와 관련이 있어야 한다는 것입니다. 예를 들어, 그래픽 디자인 서비스를 제공하는 경우 그래픽 디자인 기술을 향상하는 데 도움이 되는 기술 발전에 대한 최신 정보를 파악해야 합니다. 이러한 기술은 자주 바뀌기 때문에 정규 과정보다는 가끔씩 웨비나나 워크숍에 참석할 수도 있습니다. 이는 실행 가능한 비용입니다. 네트워킹 방법 배우기, 마케팅 기술 향상 등 보다 일반적인 비즈니스 기술 향상에 도움이 되는 다른 과정도 있습니다. 어떤 서비스를 제공하든 학습은 더 많은 고객을 확보하고 유지하는 데 도움이 될 수 있습니다.

비즈니스 출장

비즈니스와 관련된 이유로 출장을 가야 하는 경우 이 역시 비용으로 처리할 수 있습니다. 여기에는 항공편, 마일리지, 렌터카 등의 교통비가 포함되며, 고객을 만나거나 비즈니스와 관련된 회의에 참석하는 데 필요하거나 비즈니스 기회로 이어질 수 있는 경우 등이 해당됩니다.

홈 오피스 비용

이는 장비 및 소모품 비용과 비슷할 수 있습니다. 일부 디지털 프리랜서는 사무실 공간을 임대하는 대신 재택근무를 선택하기도 합니다. 사무실로 출근할 필요가 없다는 점이 더 편리하고 프리랜서의 큰 매력 중 하나이기 때문입니다.

사무실에 대해 이미 언급한 항목 외에 집에 전용 업무 공간이 있는 경우, 업무 공간의 크기와 사용 빈도에 따라 이를 비용으로 기재할 수 있습니다. 적절한 금액을 비용으로 기재할 수 있도록 전문가의 조언을 구하는 것이 좋습니다. 참고로, 업무용으로 사용하는 집의 평방 피트당 5달러의 세금을 감면받을 수 있습니다. 하지만 최대 300피트까지만 가능하지만 디지털 프리랜서에게는 적당한 공간입니다.

차량 비용

여행 외에도 업무용으로 사용하는 차량이 있는 경우 세금 감면 혜택을 받을 수 있습니다. 기재하는 비용에는 가스, 기름, 수리비, 보험료 및 감가상각비가 포함될 수 있습니다. 비즈니스 비용으로 인정받으려면 고객과의 만남, 물품 배송(해당되는 경우), 비즈니스 관련 행사 참석 및 기타 업무 수행을 위해 차량을 사용해야 합니다.

광고 및 마케팅

디지털 프리랜서는 외부 마케팅 서비스를 고용하거나 직접 수행할 수 있습니다. 두 경우 모두 사업 비용으로 분류되는 비용이 발생합니다. 여기에는 온라인 또는 오프라인 광고, 웹사이트 개발 및 유지보수, 브로셔/리플렛, 유료 소셜 미디어 캠페인 등이 포함될 수 있습니다.

전문 서비스

프리랜서 비즈니스를 혼자 운영하더라도 언젠가는 외부 서비스를 이용해야 할 때가 있습니다. 법률 고문, 회계사 또는 재무 고문이 그 대상이 될 수 있습니다. 이러한 각 전문가는 비즈니스가 원활하게 운영되도록 도움을 줄 수 있으므로 모두 납부해야 하는 세금을 줄이는 데 도움이 될 수 있는 실행 가능한 비용입니다.

비용으로 청구할 수 없는 항목

모든 지출을 합법적인 사업 비용으로 청구할 수 있는 것은 아닙니다. 그러나 일부 프리랜서는 특정 지출을 회색 영역으로 간주할 수 있습니다. 이를 명확히 하기 위해 일반적으로 비즈니스 비용으로 공제할 수 없는 구매의 예를 소개합니다.

개인 여행 또는 음식

디지털 프리랜서가 되면 업무의 일부 또는 전부를 어디서든 자유롭게 일할 수 있습니다. 일부 프리랜서는 일하면서 해외에서 시간을 보내는 워킹홀리데이를 즐기기도 하지만, 그 장소는 비즈니스 활동과 관련이 없습니다. 이러한 이유로 여행 경비(및 현지에서 구입한 식사 비용)는 업무 경비가 아닙니다.

개인용 항목

노트북이나 휴대폰과 같은 품목은 프리랜서 업무에만 사용하는 경우에만 비용으로 인정받을 수 있습니다. 업무용 통화에 거의 사용하지 않거나 전혀 사용하지 않는 전화기를 구입한 경우, 이는 개인용도에 해당합니다. 그러나 이 휴대폰을 업무용으로 정기적으로 사용하지만 개인적인 용도로도 사용하는 경우에는 일정 비율을 비용으로 청구할 수 있습니다.

비업무용 구독

마케팅 도구, 바이러스 소프트웨어, 프리랜서 업무에 도움이 되는 프로그램, 회계 소프트웨어 등의 구독은 모두 합리적인 비용입니다. 하지만 그렇지 않은 구독도 있습니다. 예를 들어, 일하면서 음악을 듣다가 노래 사이사이에 나오는 광고로 인해 집중력이 흐트러질 수 있습니다. 그래서 광고를 제거하기 위해 유료 구독을 신청합니다. 이는 업무와 직접적이고 명백한 연관성이 없고 생산성을 향상시킨다는 것을 증명하기 어렵기 때문에 비용으로 간주되지 않습니다.

의류

특정 유니폼이 있거나 업무 수행을 위해 안전복을 착용해야 하는 경우가 아니라면 의류는 거의 비용으로 분류되지 않습니다. 디지털 프리랜서에게는 적용되지 않을 가능성이 높으므로 이를 기재할 수 없습니다. 고객을 만나거나 행사에 참석하기 위해 구입한 의류는 개인 시간에도 착용할 수 있습니다.

엔터테인먼트

고객 또는 잠재 고객을 만나는 경우 식사는 비용으로 처리할 수 있지만 콘서트나 스포츠 이벤트와 같은 접대는 비용으로 처리할 수 없습니다. 이러한 접대는 고객에게 깊은 인상을 남기고 분위기를 조성하는 좋은 방법일 수 있지만, 접대비와 더 많은 일거리를 가져오는 것 사이의 연관성을 증명하는 것이 불가능하기 때문에 비용으로 인정되지 않습니다.

정치 기부

자선 기부금과 달리 정치 기부금은 세금 공제를 받을 수 없습니다. 이는 프리랜서 비즈니스를 운영하는 데 필요하지 않으며, 받는 사람도 자선 단체가 아닙니다. 따라서 신념이 강한 정치적 대의에 기부하기로 결정하더라도 납부하는 세액이 줄어들지는 않습니다.

사업 비용에 해당하는 항목과 그렇지 않은 항목을 잘 파악하면 규정을 어기지 않고도 최소한의 세금을 납부할 수 있습니다. 모든 것을 추적하고, 준비하고, 마지막 순간까지 세금을 미루지 않으면 관리가 더 쉬워집니다.